Одновременное выставление счетов-фактур с НДС и без НДС при совмещении ЕНВД и ОСНО

Comments

• Цитата: ИП на ОСНО+ЕНВД грузоперевозки 60.24.1 можно ли выставлять одновременно Контрагенту 1(ООО на ОСНО) счета-фактуры с НДС, а контрагенту 2 (СПК на ЕСХН или ИП и ООО на УСН) без НДС ???

  Добрый вечер
  
  Вас не должна волновать система н/обложения ваших контрагентов.
  
  Если вы оказали услуги в рамках ЕНВД,то выписываете документы без НДС,т.к. плательщиком этого налога не являетесь(п.4 ст.346.26 НК)
  Если оказали услугу в рамках ОСНО,то обязаны выставить документы с выделенным НДС.
• Спасибо за ответ! Только ситуация такая что данная услуга предоставлена по ЕНВД, но Контрагент 1 работает только с НДС ,а Контрагент 2 без НДС и следовательно нам выгоднее работать с ним без НДС
• Цитата: Добрый вечерВас не должна волновать система н/обложения ваших контрагентов.Если вы оказали услуги в рамках ЕНВД,то выписываете документы без НДС,т.к. плательщиком этого налога не являетесь(п.4 ст.346.26 НК)Если оказали услугу в рамках ОСНО,то обязаны выставить документы с выделенным НДС.

  Спасибо за ответ! Только ситуация такая что данная услуга предоставлена по ЕНВД, но Контрагент 1 работает только с НДС ,а Контрагент 2 без НДС и следовательно нам выгоднее работать с ним без НДС
• Добрый вечер.
  

  Цитата: Только ситуация такая что данная услуга предоставлена по ЕНВД, но Контрагент 1 работает только с НДС ,а Контрагент 2 без НДС и следовательно нам выгоднее работать с ним без НДС

  "ситуация такая что данная услуга предоставлена по ЕНВД" , у Вас нет выбора,ОКВЭД грузоперевозки 60.24.1 , заявлен на ЕНВД ,Вы работаете  без НДС 
  

  Цитата: Организации и индивидуальные предприниматели,являющиеся налогоплательщиками единого налога, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (в отношении операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с главой 21 настоящего Кодекса, осуществляемых в рамках предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом),за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области.(в ред. Федеральных законов от 27.11.2010 N 306-ФЗ, от 30.03.2016 N 72-ФЗ)

  По одному  ОКВЭДу(вид деятельности) невозможно применять несколько систем налогообложения,если совмещаете ЕНВД и ОСНО, это  не значит  , что осуществляя грузоперевозки на ЕНВД , не имеете право выставить Счет-фактуру, начислить НДС и уплатить  в бюджет, при этом отчитаться  в ФНС (НД НДС), как ЕНВД ,права вычета  у Вас нет.
• Добрый день
  

  Цитата: Только ситуация такая что данная услуга предоставлена по ЕНВД, но Контрагент 1 работает только с НДС

  Получается,что контрагент просит акт и счет-фактуру с выделенным НДС?
  Если вы на ЕНВД выставите такие документы,то согласно п.5 ст.173 НК обязаны будете сдать декларацию по НДС(только по ТКС) и уплатить этот НДС в бюджет.
• Спасибо за оперативные ответы!!

Explore More

• Каким документом показать НДС, начисленный на бесплатный образец?
• Необходимо ли выделить в отдельный договор площадь магазина на патенте?
• В ООО на ОСНО и ЕНВД при закрытии месяца рассчитывается налог на прибыль в 1С 3.0
• Излишнее удержание по исполнительному листу
• Предоставление свода данных по НДФЛ
• Подтверждающие документы ИП без ККТ
• В справке для постановки на биржу труда при исчислении среднего заработка больничный учитывается?
• Отражение взносов в книге учета доходов и расходов в 1С 8.3
• Обязанности налогового агента по НДС — организации на УСН
• Дважды пробит чек-возврат с неверными суммами: как исправить ошибку кассира?
• Как списать использованные материалы?
• Что делать, если в 1С 3.0 невозможно списать материалы прошлых лет, так как не выбран склад?
• Как расшифровать данные в акте сверки с ИФНС за 2023 год?
• Пополнение расчетного счета ООО: какой источник указывать при внесении наличных?
• Что грозит ИП на УСН, который не вел деятельность, не сдавал отчетность и не уплачивал взносы?
• Как пояснить в ИФНС отсутствие отгрузок от поставщиков в книге покупок?
• Правомерен ли штраф за отправку декларации по налогу на имущество по новой форме?
• Должно ли ООО применять ККМ при расчетах с физлицом по агентскому договору?
• Как определить расчетный период для оплаты обучения с полным отрывом от производства?
• Договор аренды между физлицом и ООО: можно ли включить в арендную плату оплату ЖКХ, налог на имущество и земельный налог?
• Как оформить пропущенный приказ о трудоустройстве работника?
• Как списать отходы при производстве металлоконструкций?
• Амортизация выкупной стоимости автомобиля, приобретенного в лизинг
• Признание расходов на аренду автомобиля
• Как начислить материальную помощь родственника умершего работника?
• Расчет отпускных: как сравнить размер среднего заработка с МРОТ?
• Бесконечный больничный лист
• Авансовый отчет при расчетах по корпоративной карте
• Два разных платежных поручения с одинаковыми номерами и датой
• Продажа товара в системе трейд-ин: остается ли фирма на ЕНВД?
• Курсовые разницы при учете импорта оборудования
• Можно ли в расходах при УСН учесть услуги фотографа, который фотографирует товар для сайта?
• Нужно ли ИП подавать форму КНД 1150057 для уменьшения стоимости патента на страховые взносы за работников?
• Изменение тарификации в отеле после заселения
• Может ли ИП внести свои деньги на расчетный счет?
• Имеет ли право работодатель понизить заработную плату при снижении категории работника?
• Каковы последствия, если Z-отчет снят 05.01.2017 года, а ПКО проведен 31.12.2016 года?
• Какой КБК необходимо использовать для уплаты НДФЛ с доходов, источником которых является налоговый агент?
• Какими документами подтвердить аренду квартиры для иногороднего директора?
• Можно ли в расходах при УСН (доходы минус расходы) учесть стоимость вывоза отходов производства?
• Декларация по УСН за 1-й квартал 2014 года
• Не списывалась часть премии на издержки: как исправить ошибку?
• Как отразить в бухгалтерском учете перечисление в федеральный бюджет обеспечительного платежа по государственному контракту?
• Как учитывать корректировочный счет-фактуру у покупателя?
• Почему налоговая требует пояснение по выплате дивидендов?
• Должны ли работники предоставлять бумажную трудовую книжку при трудоустройстве?
• Нужно ли оформлять счет-фактуру без НДС при оказании благотворительной помощи?
• Какие налоги за 3-й квартал должен уплатить ИП на УСН (6%) без работников, зарегистрированный в августе 2017 года?
• Как указывать в трудовой книжке приказ о приеме на работу?
• Отчет отправлен 25 января, а доставлен в СФР 26 января: нарушен ли срок подачи ЕФС-1?
• Как заполнить раздел 1.2 отчета ЕФС-1, если работник в 2023 году был на больничном, в отпуске без сохранения зарплаты и очередном отпуске?
• Нужно ли увольнять директора, если организация прекращает вести деятельность?
• Вызов в налоговую на заседание по легализации расходов: в каком году должна быть учтена стоимость трактора в расходах?
• Нужно ли ежемесячно сдавать СЗВ-ТД, если не было кадровых мероприятий?
• Как настроить автоматическое заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.3?
• Импорт товаров из Казахстана: по какому алгоритму действовать бухгалтеру?
• Как ответить на требование ИФНС о предоставлении документов по займам, если договоры займа не заключались?
• Задача: разнести имущество и обязательства предприятия по разделам бухгалтерского баланса
• Оформление работников при изменении местонахождения подразделения с присвоением статуса «обособленное подразделение»
• По какому курсу поставщик должен выставить счет-фактуру?
• Какой период указать в уведомлении при уплате НДФЛ за ноябрь и декабрь 2022 года?
• Нужно ли при изменении учетной политики ретроспективно пересчитывать затраты на созданные НМА?
• Как рассчитывать страховые взносы за работника в 2023 году?
• Нужно ли распечатывать платежные поручения?
• Как ответить на требование ИФНС о предоставлении пояснений по декларации по НДС?
• Как в бюджетном учете отразить списание линолеума, пришедшего в негодность из-за неправильного хранения?
• Выплата пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Организация на УСН деятельность не ведет: можно ли не платить заработную плату директору (единственному работнику)?
• Как учесть перегородку, установленную в офис-склад?
• Как ИП на УСН (15%) отразить в КУДиР поступление возмещения ущерба за порчу груза и перечисление этой суммы владельцу товара?
• В какую налоговую инспекцию нужно сдать декларацию при продаже квартиры?
• Почему в 1С возникает разница между данными бухучета и налогового учета при реализации?
• Может ли ИП — глава КФХ перечислить оплату при покупке земельного пая с расчетного счета на карту физлица платежным поручением?
• Нужно ли было оформлять бумажную трудовую книжку при приеме работницы в 2021 году?
• ИП передал арендатору свой магазин вместе с остатком товара: как убрать товар из базы ККТ?
• Авизо в валюте
• Какие документы должен предоставить бухгалтеру работник при уходе на больничный?
• Уставный капитал в отчете о движении капитала
• Страховые взносы у работников ИП
• Может ли организация, освобожденная от уплаты НДС, работать с НДС и без НДС одновременно?
• Заполнение пункта «форма оплаты доли уставного капитала» при купле-продаже доли
• Как оформить увеличение доплаты за совмещение?
• Как в бухучете отразить выбытие аварийной недвижимости?
• Налоги при заключении договора займа между ИП и физическим лицом
• РБП для ЕСХН
• При оплате поставщику на УСН выделен НДС: как поступить?
• ИП на УСН (доходы 6%). Фиксированный платеж за 2010 год заплатили в 2012 году. Можно ли уменьшить налог на УСН?
• При освобождении от уплаты страховых взносов за 2-й квартал были уплачены взносы за апрель и май: можно ли зачесть переплату в июле?
• Какую систему налогообложения выбрать ИП для работы частной медицинской клиники?
• Составление бухгалтерского баланса на начало месяца
• В ООО на ОСНО нет онлайн-кассы: каковы последствия?
• Декларация по УСН сдана не в ту налоговую
• Нужно ли устанавливать лимит остатка кассы при выдаче работникам заработной платы?
• Налоговые вычеты на ребенка
• Северная надбавка для работников
• Могут ли сократить должность работницы при выходе из отпуска по уходу за ребенком на неполный рабочий день ?
• Начисление налога на прибыль при заключении договора коммерческой концессии (франшиза) — проводки
• Может ли покупатель написать жалобу в налоговую инспекцию, если контрагент не передал счет-фактуру после подписания акта выполненных работ?
• Декларация 3-НДФЛ
• Какую запись сделать в трудовой книжке работника, имеющего 1-ю группу инвалидности?
• Нужно ли подавать уточненную декларацию по УСН?
• Сроки уплаты страховых взносов перенесены на год: можно ли продолжать уплачивать страховые взносы по прежним срокам?
• Как указывать наименование товара в чеке при большой номенклатуре?
• Реестр по контрагентам в 1С Бухгалтерия предприятия
• Возврат товара поставщику
• Как поступить, если в справке 2-НДФЛ за 2015 год был неверно указан код налогового вычета?
• Уменьшает ли удержание неотработанного отпуска при увольнении сумму налогов и взносов?
• По каким реквизитам МВД в Санкт-Петербурге подавать уведомление о приеме иностранного работника?
• Пособие по БиР — по старой или новой схеме?
• ИП ошибочно перечислил деньги физическому лицу на карту
• Совмещение режимов ЕНВД и УСН
• Увеличение уставного капитала
• Убыток по итогам 1-го квартала при ОСНО
• Журнал регистрации трудовых договоров — образец
• Оплата по договору лизинга произведена третьим лицом: какие составить проводки?
• Как отразить страховые взносы по дополнительному тарифу в РСВ?
• Кого указывать грузоотправителем и грузополучателем при отгрузке товара покупателю со склада поставщика?
• Какие сведения обязана указывать налоговая при выдаче выписки из ЕГРН?
• Дивиденды по старому учредителю
• Магазин ИП ограблен. Как документально подтвердить недостачу, если кассовая книга не велась?
• Заполнение декларации по НДС налоговым агентом
• Учет строительства собственными силами
• При выплате аванса программа учитывает работников, принятых среди месяца выплаты
• Как закрыть счет 19.10 при импорте из Белоруссии ИП на УСН (15%)?
• Не заполняется отчет «Авансы по налогу на имущество» в 1С 8.2
• Задолженность перед уволенным сотрудником
• Документы, подтверждающие расходы работника в командировке
• Можно ли в бюджетном учете составить один акт технического состояния основных средств, числящихся на счете 21?
• Учет транспортного средства, приобретенного в лизинг, в программе 1С 8.2 при ОСНО
• Пониженные тарифы взносов при совмещении УСН и патентной системы
• Резерв по сомнительным долгам в 1С
• Учет расходов на разработку опытного образца изделия
• Оформление БСО
• Уплата НДФЛ при аренде автомобиля у работника
• Закрытие 26 счета в программе
• Возврат НДФЛ: отражение в 1С
• Увеличит ли овердрафтный кредит налогооблагаемую базу по УСН (доходы минус расходы) при расчете минимального налога?
• Нужно ли производить удержания из заработной платы, если работник предоставил Постановление о направлении копии исполнительного документа?
• НДС при использовании давальческих материалов у заказчиков
• Уплата страховых взносов при отсутствии деятельности организации
• С какого года применяется имущественный вычет 2000000 рублей?
• Какими проводками отражать выручку наличными, внесенную в банк на следующий день после получения?
• Декларирование доходов от продажи автомобиля
• Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8: если работник был в отпуске, не ставится «РКС»
• Поставщик оказывает услуги на территории Казахстана: нужно ли запрашивать справку о резидентстве?
• Как в программе отразить оказание услуг частным лицом?
• Какую отчетность сдавать после регистрации нового ООО?
• Сроки выплаты заработной платы в 2013-2014 году через кассу
• 1С 8.2 Возможен ли импорт выписок из Клиент-банка?
• Лимит на размещение отходов при расчете в экологию
• Нужно ли сдать уточненную декларацию по НДС?
• Как провести в 1С возврат части оплаты за товар?
• Аренда жилого помещения в производственных целях: можно ли учитывать расходы на коммунальные услуги?
• Как изменить дату в карточке Т-2?
• Компенсация за неиспользованный отпуск
• Больничный лист
• Расхождения по НДС: как поступить, если при предоставлении скидки покупатель отразил неверную сумму?
• Отказ в продлении лицензии на алкоголь
• Задача
• Можно ли при получении дохода по лицензионным договорам уплачивать налог в качестве самозанятого гражданина?
• Отражение в форме 4-ФСС увольнения двух работников за отчетный период
• Заполнение справки — подтверждения основного вида экономической деятельности
• Как найти «Анализ ПФР» в 1С 8.3?
• Неоплачиваемый отпуск
• Трудовая книжка: как внести записи при увольнении с 3-х должностей?
• Налоговые вычеты: обязан ли бухгалтер уведомить работников о необходимости подать заявление?
• Какими проводками учитывать новогодние подарки для детей?
• Расходы без доходов в декларации по налогу на прибыль
• Можно ли работать во время декрета?
• Добровольная сдача бухгалтерской отчетности за 2012 год организацией на УСН
• Документы при покупке товаров у физического лица
• Задача: открыть и заполнить счета бухучета
• Правомерно ли начисление пени при зачете переплаты одного налога в счет погашения недоимки другого?
• Как ИП с работниками перейти с УСН на ПСН по единственному виду деятельности?
• Как рассчитать количество рабочих недель для заполнения справки в службу занятости?
• Когда должно выплачиваться пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет?
• Нужно ли уведомлять УФМС при получении иностранным работником РВП?
• Как учитывать плату за товар при совмещении УСН и ЕНВД?
• Почему в 1С 8.3 возникает расхождение базы по налогу на прибыль и базы по НДС при цессии?
• Почему декларация по налогу на прибыль не переименовывается в утилите переименования?
• Нужно ли ежедневно оформлять РКО и ПКО при выдаче и сдаче разменного фонда?
• В отчете 4-ФСС за 9 месяцев не были отражены уплаты: как подать корректировку?
• Может ли ИП не применять ККТ при осуществлении посреднической деятельности по отгрузке товара?
• Из декрета в декрет: куда обращаться для начисления пособий в случае увольнения?
• Какой код по ОКОФ выбрать для металлического стеллажного оборудования?
• Можно ли компании на ОСНО не списывать расходы на ГСМ?
• Можно ли составить акт перевода одной единицы измерения в другую один раз в год на все поставки от поставщика?
• Как в 1С 3.0 самортизировать лизинговое имущество, которое ранее было на балансе лизингодателя?
• Как заполнить отчет 2-ТП (отходы) и декларацию о плате за НВОС?
• Баланс микропредприятия за 2015 год
• Как в 1С 8.3 отразить возврат поставщику в НТТ при УСН (15%)?
• Можно ли применять пониженные тарифы по страховым взносам по коду из ОКВЭД 96.04?
• В больничном код причины нетрудоспособности — 11
• Коэффициент заработной платы
• Переход с УСН на ОСНО: как учитывать НДС при приобретении автомобиля в лизинг?
• Расходы на предоставление поручительства по кредиту уменьшают налогооблагаемую базу при УСН?
• Как отразить возврат аванса покупателю в валюте в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0?
• Как подать корректировку расчета по страховым взносам, если были ошибочно внесены данные по строке 160?
• Как отразить в кассовой книге операцию «товар под зарплату»?
• Какими проводками отражать лизинг у лизингополучателя на ОСНО?
• Подтверждение нулевой ставки по НДС при отправке отчетности через ТКС
• Нужно ли платить ЕНВД, если деятельность еще не началась?
• Нужно ли работнице менять больничный лист по уходу за ребенком, если часть больничного пришлась на отпуск?
• Заполнение раздела 6.8. в РСВ-1 за полугодие 2014 года
• Заключение ИП договоров с продавцами товара
• Нужно ли начислять зарплату генеральному директору — единственному учредителю ООО?
• Должна ли организация на ОСНО уплачивать налог на имущество, если в собственности есть грузовик?
• Поставщик возместил стоимость бракованной запчасти и сразу зачислил на свой расчетный счет: как отразить это в учете?
• С 2016 года лимит дохода для получения «детского» вычета по НДФЛ будет увеличен до 350 тысяч рублей
• Строительство: как просчитать показатель рентабельности объекта?
• Возможно ли уменьшить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль за 1-й квартал 2016 года на сумму уплаченного торгового сбора?
• Как начислять страховые взносы на доначисленную заработную плату за 2013 год?
• Продажа товара физическим лицам под заказ подпадает под ЕНВД или под ОСНО?
• Как будет оплачен очередной отпуск перед декретом?
• Расчет больничного по БиР